ERPNext
Retour d'achat
Le retour d’achat renvoie des articles au fournisseur. Il se crée depuis un bon de réception validé ou depuis une facture d’achat.
À quoi sert le retour d’achat
Un retour d’achat (Purchase Return) est un article acheté que l’on renvoie au fournisseur : défaut, qualité insuffisante, stock devenu inutile, ou une autre raison du même ordre.
Dans ERPNext, le retour se crée contre un bon de réception validé (Purchase Receipt), pour rendre le stock, ou contre une facture d’achat validée (Purchase Invoice), sous forme de note de débit (Debit Note).
Il faut au préalable un article, et un bon de réception ou une facture d’achat.
Retour depuis un bon de réception
- Ouvrez le bon de réception d’origine, déjà validé, contre lequel le fournisseur a livré les articles.
- Cliquez sur Create > Purchase Return.
- Un nouveau bon de réception s’ouvre avec Is Return coché et Return Against Purchase Receipt pointant vers l’original. Quantités, montants et taxes sont négatifs.
- Si vous ne renvoyez qu’une partie des articles ou une quantité moindre, modifiez ou retirez les lignes du tableau Items.
- Enregistrez et validez.
Une fois validé, le statut de ce bon de réception de retour est Return.
Retour depuis une facture d’achat
Pour des articles déjà facturés, ou pour une note de débit fournisseur, ouvrez la facture d’achat validée et cliquez sur Create > Return / Debit Note. Une nouvelle facture s’ouvre avec Is Return (Debit Note) coché, et des quantités et montants négatifs. Enregistrez et validez.
À retenir
Une note de débit ne met le stock à jour que si Update Stock est activé. Sinon, elle ne contre-passe que les écritures comptables de la facture d’origine.
Effet sur le stock et les comptes
À la validation d’un retour contre un bon de réception, la quantité de l’article diminue dans l’entrepôt indiqué sur les lignes. La quantité retournée est valorisée au taux du bon de réception d’origine. Consultez ce mouvement via View > Stock Ledger sur le bon de retour.
Si l’inventaire permanent (Perpetual Inventory) est activé, des écritures comptables alignent le compte d’entrepôt sur le stock. Le compte Stock In Hand est crédité et le compte Stock Received But Not Billed est débité. Ces écritures se voient via View > Accounting Ledger.
Sur le bon d’origine, et sur le bon de commande qui lui est lié :
- Returned Quantity est mise à jour.
- Si tous les articles sont retournés, le statut du bon d’origine devient Return Issued. S’il était déjà entièrement facturé, il reste Completed.
Points d’attention
Les quantités du document de retour sont négatives : c’est le signe du renvoi, pas une erreur de saisie. Ne supprimez une ligne que pour les articles que vous ne renvoyez pas.
Le bon de réception est décrit dans Bon de réception.