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Changer le compte parent
Le compte parent place le compte dans l'arbre et dans les cumuls des états. Le changer reclasse la structure, y compris l'historique.
À quoi sert le parent
Le compte parent décide où un compte apparaît dans l'arbre du plan et comment son solde remonte dans les états. Changez-le quand un compte de détail ou un groupe a été placé sous la mauvaise branche.
L'exemple : Nova Electronics Trading avait mis Warranty Fulfilment Costs sous Indirect Expenses. Ces coûts viennent de l'exécution des garanties, donc l'équipe les reclasse sous Direct Expenses.
Changer le parent ne crée pas un nouveau compte et ne réécrit pas les montants. Cela change le classement structurel du compte existant, y compris la façon dont les soldes actuels et historiques remontent. Le total débit et crédit de la société reste le même. Les sous-totaux, la marge brute, les charges d'exploitation et la présentation des périodes antérieures peuvent changer.
Pour réunir deux doublons, utilisez Fusionner des comptes. Un centre de coûts ne répare pas la hiérarchie des comptes.
Avant de commencer
Confirmez la raison comptable. Relisez le compte au grand livre et gardez la balance et les états d'avant, pour comparer après.
Le parent cible doit :
| Exigence | Raison |
|---|---|
| Même société | Chaque société a son plan. |
| Être un groupe | Un compte de détail ne contient pas d'enfants. |
| Rester dans la bonne branche racine | Le compte reste sous l'actif, le passif, les capitaux propres, le produit ou la charge voulus. |
| Porter le bon type de rapport | Le parent décide si le solde va au bilan ou au compte de résultat. |
Changer le parent
- Ouvrez le plan, choisissez la société, trouvez le compte, et ouvrez-le. Dans l'exemple, le parent actuel est Indirect Expenses - NET. Notez le nom, la société, le type racine, le type de rapport, la devise, le type de compte, et si Est un groupe est coché. Déplacer un groupe déplace aussi tous ses enfants.
- Dans Compte parent, choisissez le groupe cible. L'exemple prend Direct Expenses - NET. Vérifiez le nom complet et le suffixe de société.
- Enregistrez. ERPNext contrôle que la cible est un groupe de la même société et met à jour l'arbre.
- Le compte garde son identité et affiche le nouveau parent. La chronologie enregistre le changement.
- Revenez au plan et confirmez la branche. Relancez les mêmes états qu'avant.
Dans l'exemple, Warranty Fulfilment Costs remonte ensuite dans Direct Expenses. L'identité du compte, les pièces liées, les débits, les crédits, les tiers et les dates restent. Les écritures restent liées au même compte. Leur présentation change parce que le cumul passe par un autre parent.
Ce que le parent entraîne
| Champ | Sens |
|---|---|
| Compte parent | Groupe immédiatement au-dessus dans l'arbre. |
| Type racine | Classe de tête : actif, passif, capitaux propres, produit ou charge. |
| Type de rapport | Bilan ou compte de résultat, dérivé de la branche. |
| Est un groupe | Le compte contient des enfants et ne reçoit pas les passages courants. |
| Type de compte | Usage spécial : banque, créance, dette, taxe, coût des ventes. Ce n'est ni le parent ni le type racine. |
ERPNext dérive des valeurs structurelles du parent. Si vous passez le compte dans une autre branche racine, le classement est mis à jour depuis le parent cible. Un tel déplacement change les états de façon matérielle et demande une relecture attentive.
Dépannage
La cible n'apparaît pas dans Compte parent. Elle doit être un groupe de la même société. Un compte de détail ne peut pas être parent. Créez le groupe dans l'arbre avant de déplacer l'enfant.
Le type de rapport n'est pas modifiable. C'est attendu. Il vient du parent et de la branche. Choisissez le bon parent au lieu de forcer le champ.
Les états historiques ont changé. Le solde remonte désormais par le nouveau parent, y compris les transactions anciennes. Comparez avant et après. Les écritures de journal équilibrées de la société ne doivent pas changer de total.
Plusieurs comptes ont bougé avec le groupe. C'est attendu. Un groupe emporte tout son sous-arbre. Relisez chaque enfant avant d'enregistrer un changement de parent au niveau du groupe.
L'arbre montre encore l'ancienne structure. Rechargez le plan et dépliez la branche cible. Si le parent enregistré est juste mais l'arbre reste incohérent, examinez avant d'utiliser un outil de réparation. Voir Reconstruire l'arbre.
Questions fréquentes
Parent et type racine, c'est la même chose ?
Non. Le parent est le groupe immédiat. Le type racine est la classe de tête héritée par l'arbre.
Les transactions déménagent-elles ?
Elles restent liées au même compte. Leurs soldes sont présentés sous la nouvelle hiérarchie.
Passer un compte de résultat au bilan ?
Seulement avec une raison comptable valide et une relecture soigneuse. Le classement de tous les soldes liés au compte change.
Un compte de détail peut-il devenir parent ?
Non. Un parent est un groupe. Ne convertissez ou ne créez le groupe que si le compte n'a pas de transactions ou d'enfants incompatibles, et si le schéma comptable le permet.
Passer par l'import de données ?
Pour peu de comptes, utilisez la fiche, afin de relire chaque changement. Pour une migration ou une refonte large, testez un plan d'import du plan comptable hors production avant de toucher les données réelles.