ERPNext
Inclure une taxe dans la valorisation ou dans le total ?
Sur un achat, chaque ligne de taxe ou de frais peut toucher le montant dû, la valorisation du stock, ou les deux. Ce sont des questions différentes.
À quoi sert ce choix
Sur un achat, une taxe ou un frais peut changer ce que vous devez au fournisseur, la valeur du stock reçu, ou les deux. ERPNext sépare ces effets par Considérer la taxe ou le frais pour, sur chaque ligne du modèle de taxes et frais d'achat.
| Question | Valeur ERPNext |
|---|---|
| Combien la société doit-elle payer à ce fournisseur ? | Total |
| Combien a-t-il coûté de mettre l'article en stock ? | Valorisation |
Les choix sont Total, Valorisation, et Valorisation et total. Le type de ligne décide du calcul du montant. Ce champ décide où ce montant a un effet. Voir Types dans un modèle de taxe.
Avant de commencer
Confirmez qui facture le montant et si le coût doit entrer dans la valeur du stock. Demandez au comptable le traitement selon votre politique. Le compte de taxe, de fret ou de charge existe dans le plan.
Utilisez Total ou Valorisation et total seulement si le montant appartient à la dette créée par ce document d'achat. Utilisez Valorisation si le montant doit être alloué au stock mais n'est pas dû à ce fournisseur sur ce document.
Les exemples utilisent une valeur nette d'article de 800, une taxe récupérable de 4 % soit 32, et un fret de 100. La taxe de 32 est ajoutée au total dans chaque exemple. La différence est le traitement de la ligne de fret.
| Réglage | Total fournisseur | Valorisation du stock | Usage typique |
|---|---|---|---|
| Total | Augmente | N'augmente pas | Frais dû au fournisseur, à ne pas incorporer au stock |
| Valorisation | N'augmente pas | Augmente | Fret payé à part, alloué par cette réception ou cette facture |
| Valorisation et total | Augmente | Augmente | Le fournisseur facture le fret et il fait partie du coût d'approche |
Total seulement
Choisissez Total quand le frais doit augmenter le dû de la facture d'achat sans être alloué dans la valorisation.
800 + 32 de taxe + 100 de fret = 932 à payer. Le fret n'augmente pas la valorisation de l'article par cette ligne. Cela peut convenir à un frais passé directement en charge.
- Ajoutez ou ouvrez une ligne dans Taxes et frais d'achat.
- Choisissez l'en-tête de compte.
- Mettez le type, par exemple Réel pour un frais fixe de 100.
- Mettez Considérer la taxe ou le frais pour sur Total.
- Relisez le montant de la ligne et le total général.
N'utilisez pas Total seulement parce que de l'argent a été payé. Le traitement dépend du fait que le coût appartient à la valeur du stock.
Valorisation seulement
Choisissez Valorisation quand le coût doit augmenter la valeur du stock sans augmenter le dû de ce document. Un cas courant est le fret payé à un transporteur distinct, alors que la facture en cours est celle du fournisseur des articles.
Ouvrez la ligne de fret au crayon. Mettez-la sur Valorisation, puis saisissez le montant et le compte de charge ou d'apurement. Le dû fournisseur reste 800 + 32 = 832. Les 100 de fret sont alloués dans la valorisation et exclus du total fournisseur.
Utilisez un compte d'apurement ou de charge adapté. La source du fret payé à part doit quand même être enregistrée, par une autre facture fournisseur ou une pièce de coûts d'approche, selon le circuit. Valorisation seulement ne veut pas dire que le fret est gratuit. Cela veut dire qu'il n'est pas dû sur ce document-ci.
Valorisation et total
Choisissez Valorisation et total quand le même montant doit augmenter à la fois la dette et la valorisation. C'est courant quand le fournisseur des articles organise le fret, l'inclut sur la facture, et que ce fret fait partie du coût d'approche.
Le dû devient 800 + 32 + 100 = 932. Les 100 de fret sont aussi alloués dans la valorisation du stock.
Effet comptable et stock
Une transaction d'achat validée peut toucher le grand livre et le grand livre de stock. Le passage exact dépend du fait que le stock est mis à jour par un bon de réception, par Mettre le stock à jour sur une facture d'achat, ou par un autre circuit d'inventaire permanent.
| Traitement | Dette | Valeur du stock |
|---|---|---|
| Total | Incluse dans le dû du document | Non allouée par cette ligne |
| Valorisation | Exclue du dû de ce document | Allouée aux articles reçus |
| Valorisation et total | Incluse dans le dû | Allouée aux articles reçus |
Le montant de valorisation est réparti sur les articles éligibles selon la logique de valorisation d'ERPNext. Relisez la valorisation et les écritures après un test maîtrisé. Ne déduisez pas l'écriture finale du seul total général.
Utilisez une pièce de coûts d'approche quand les coûts supplémentaires sont connus après la réception, viennent d'un autre fournisseur, ou doivent être répartis sur une ou plusieurs réceptions ou factures déjà validées. Utilisez le tableau de taxe d'achat quand le frais est connu à la création du document et y a naturellement sa place. Évitez d'enregistrer le même fret par les deux méthodes : le coût peut être capitalisé deux fois.
Vérifier
Sur un brouillon à un article et des chiffres simples : confirmez le total net, le montant et le total de chaque ligne, comparez le total général au dû attendu, validez, ouvrez le grand livre comptable, puis le grand livre de stock ou le rapport de valorisation. Si le modèle est repris automatiquement, testez-le avant d'en faire le défaut de la société ou de l'appliquer par une règle.
Dépannage
Le fret a augmenté le dû de façon inattendue. Ouvrez la ligne et vérifiez le champ. Utilisez Valorisation au lieu de Valorisation et total seulement si le montant ne doit pas être dû sur ce document et si sa source comptable est traitée ailleurs.
Le fret n'a pas augmenté la valorisation. La ligne est peut-être sur Total. Confirmez Valorisation ou Valorisation et total, que la transaction met à jour ou reçoit du stock, et que le compte et l'article sont éligibles.
Le dû est juste mais le fret n'a pas de source comptable. Une ligne Valorisation seulement ne rend pas le montant dû à ce fournisseur. Enregistrez le transporteur ou l'autre source par le document adapté, ou utilisez une pièce de coûts d'approche.
Le stock semble inclure le frais deux fois. Le même coût est peut-être dans une ligne de valorisation et encore dans une pièce de coûts d'approche. Ne gardez que le passage qui reflète la source et le moment réels.
Questions fréquentes
La taxe récupérable entre-t-elle dans la valorisation ?
En général une taxe déductible récupérable ne fait pas partie du coût du stock. Le traitement dépend des règles locales et de votre politique.
Un fret fixe peut-il utiliser Valorisation et total ?
Oui. Mettez le type sur Réel, saisissez le fret, et utilisez Valorisation et total quand le fournisseur le facture et qu'il doit aussi entrer dans la valeur du stock.
Ce champ existe-t-il sur les ventes ?
Le choix de valorisation concerne le coût du stock à l'achat. Les lignes de taxe de vente touchent d'abord le total de la transaction, pas la valorisation du stock entrant.
Changer le réglage après validation ?
Les transactions comptables et de stock validées ne s'éditent pas à la légère. Annulez et amendez là où c'est permis, ou suivez le circuit de correction après avoir relu l'effet au grand livre.