Exercice comptable

À quoi sert l’exercice comptable

Un état financier n’a de sens que si ERPNext sait où finit une année et où commence la suivante. L’exercice comptable (Fiscal Year) définit cette période pour les transactions, les budgets, les soldes d’ouverture et la clôture.

Deux sociétés du même site peuvent suivre des calendriers différents, par exemple janvier-décembre et avril-mars. Chaque société reçoit l’exercice qui correspond à ses obligations.

Créer un exercice

1. Allez dans Accueil > Comptabilité > Données de base comptables > Exercice comptable.
2. Cliquez sur Ajouter un exercice comptable.
3. Saisissez le nom, la date de début et la date de fin.
4. Ajoutez les sociétés qui l’utilisent.
5. Cochez Exercice court (Is Short Year) seulement pour une vraie période de transition de moins de douze mois.
6. Enregistrez.

Exercice par défaut

Ouvrez l’exercice et utilisez l’action qui le définit par défaut. ERPNext s’en sert pour initialiser les dates de pièce et les filtres de rapports.

C’est tout de même la date d’écriture qui détermine l’exercice réel. Une transaction ne peut pas être passée en dehors d’un exercice valide pour sa société.

Exercice suivant

ERPNext peut créer l’exercice suivant peu avant la fin de l’exercice en cours. Vérifiez les dates et l’affectation aux sociétés avant que les utilisateurs n’y passent des écritures.

Exercice, période comptable et clôture

Créer un nouvel exercice ne clôture pas le précédent. Le rapprochement, les ajustements, les états et la pièce de clôture restent des opérations distinctes.

Dépannage

La date d’écriture est hors exercice. Créez ou affectez le bon exercice à la société. Ne modifiez pas des dates historiques pour contourner le contrôle.

Un rapport s’ouvre sur la mauvaise année. Changez le filtre du rapport, ou définissez l’exercice voulu comme défaut.

Pages liées

• Comptes par défaut de la société
• Liste de contrôle du paramétrage comptable
• Clôture de période