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Rapport d'écarts budgétaires
Le rapport aligne le montant prévu et le réalisé. Il n'applique pas le blocage : ce sont les actions du budget qui avertissent ou arrêtent.
À quoi sert le rapport
Nova Electronics Trading a approuvé 120 000 de marketing, soit 10 000 par mois. Fin mars, l'équipe a dépensé 27 500. Le responsable veut savoir si la dépense est en avance, en retard, ou dans le plan.
Le rapport d'écarts budgétaires (Budget Variance Report) place le budget approuvé et les charges réelles côte à côte : montant prévu, montant passé par les transactions, écart de chaque période. Un écart positif ou négatif n'est utile qu'après avoir confirmé comment votre organisation lit le signe. Regardez d'abord si le réalisé est au-dessus ou au-dessous du budget.
Lire le rapport
Créez et validez un budget sur le centre, le projet ou la dimension voulus. Les valeurs réelles viennent de transactions validées qui passent sur le même compte, la même société, la même période et le même segment.
Ouvrez le rapport depuis Comptabilité. Choisissez la société, l'exercice, Budget contre, et la fréquence. Mensuel pour le suivi opérationnel, trimestriel ou annuel pour une vue plus haute. Cochez Afficher le cumul pour comparer le budget total et le réalisé total jusqu'à chaque période. C'est utile quand la dépense est saisonnière et qu'un mois ne doit pas être jugé seul.
| Colonne | Sens |
|---|---|
| Budget | Montant approuvé pour la période par le budget applicable |
| Réalisé | Charges validées passées sur le compte et le segment correspondants |
| Écart | Différence entre le prévu et le réalisé |
| Valeurs cumulées | Budget, réalisé et écart courants jusqu'à cette période |
Si le réalisé semble incomplet, vérifiez le grand livre pour le même compte, les mêmes dates et le même centre. Une écriture de journal, une facture d'achat ou une autre charge validée ne compte que si ses dimensions correspondent au budget.
Dépannage
Le rapport est vide. Un budget validé existe pour la société, l'exercice, le compte et le segment choisis. Le rapport est piloté par le budget : des charges seules ne créent pas de lignes.
Le réalisé est plus bas que prévu. Les transactions manquantes utilisent peut-être un autre centre, projet, compte, date ou dimension. Comparez au grand livre avec les mêmes filtres.
Questions fréquentes
Les contrôles du budget avertissent ou bloquent. Le rapport explique la performance après que les transactions ont été demandées, engagées ou passées.
Les valeurs mensuelles montrent une période. Les valeurs cumulées montrent si l'ensemble reste dans le plan malgré des décalages de calendrier.