ERPNext
Grand livre
Le grand livre liste chaque débit et crédit des transactions validées et relie la ligne à sa pièce. On ne modifie pas une ligne directement.
À quoi sert le rapport
Nova a terminé sa revue d'août. Le responsable financier voit une vente de 20 000 dollars et doit confirmer que la créance client, le produit, la valeur de stock et le coût des marchandises vendues ont été passés correctement. Un état financier montre le résumé. Le grand livre (General Ledger) montre les écritures qui l'ont créé.
C'est la piste comptable détaillée d'ERPNext. Il liste chaque débit et crédit des transactions validées et relie chaque ligne à sa pièce. Il sert à expliquer un solde, enquêter sur une écriture inattendue, ou fournir une preuve au niveau de la transaction. Il ne remplace pas les rapports de créances et de dettes quand la question est de savoir quelles factures restent ouvertes.
Les transactions doivent être validées pour apparaître. Confirmez la société, la période et la devise. Si l'organisation utilise des livres financiers, des centres de coûts, des projets ou d'autres dimensions, gardez les mêmes filtres d'un rapport à l'autre.
Lancer le rapport
- Ouvrez Comptabilité et choisissez Grand livre.
- Sélectionnez Nova Industries et la plage de dates.
- Laissez Compte et Tiers vides pour revoir toutes les écritures, ou resserrez sur le solde enquêté.
- Utilisez le numéro de pièce si vous connaissez déjà la transaction. Choisissez un regroupement par compte, par pièce ou par tiers si vous voulez les écritures arrangées ainsi.
- Actualisez et confirmez que le résultat est entièrement chargé avant de l'interpréter.
Sur la période choisie, Nova a 395 762 dollars de débits et 395 762 dollars de crédits. Des totaux égaux montrent que les écritures sélectionnées sont mathématiquement équilibrées. Ils ne prouvent pas que chaque transaction a utilisé le bon compte. Le responsable ouvre donc les lignes de la vente de 20 000 dollars.
| Écriture | Débit | Crédit | Sens |
|---|---|---|---|
| Solde client | Clients 20 000 dollars | Le client doit maintenant ce montant à Nova | |
| Produit des ventes | Ventes 20 000 dollars | La vente augmente le produit de la période | |
| Sortie de stock | Stock en main 14 500 dollars | L'actif stock baisse de la valeur livrée | |
| Constatation du coût | Coût des marchandises vendues 14 500 dollars | Le coût des biens vendus devient une charge |
Les lignes de créance et de produit expliquent la vente commerciale. Les lignes de stock et de coût expliquent la sortie de stock. C'est pourquoi une facture de vente peut produire plus de deux lignes quand le stock est mis à jour.
Le numéro de pièce ouvre la transaction validée. Comparez le client, la date, les articles, le compte de produit, les taxes, les réglages de stock et les totaux avec les lignes. La pièce explique l'événement. Le grand livre explique son effet comptable. Les lignes ne se modifient pas directement. Si un compte ou une dimension est faux, corrigez la source par son annulation et son amendement, ou passez une écriture de journal approuvée. Relisez le grand livre immuable avant de corriger des transactions antidatées.
| Colonne | Lecture |
|---|---|
| Date de comptabilisation | Date comptable de la pièce. Elle décide de la période |
| Compte | Compte touché par la ligne |
| Débit et crédit | Les deux côtés, dans la devise affichée |
| Solde | Solde courant, débit moins crédit, selon l'arrangement du rapport |
| Type et numéro de pièce | Document validé qui a créé la ligne |
| Compte de contrepartie | Compte ou comptes de contrepartie de la même pièce |
| Tiers | Client, fournisseur, employé, actionnaire ou autre tiers d'un compte de tiers |
| Centre, projet et dimensions | Segments repris de la transaction |
| Vue | Quand l'utiliser |
|---|---|
| Sans regroupement | Chaque écriture, dans l'ordre de comptabilisation |
| Par compte | Ouverture, mouvement et clôture, compte par compte |
| Par pièce | Toutes les lignes de chaque transaction ensemble. ERPNext n'autorise pas un filtre de numéro de pièce avec cette vue |
| Par pièce, consolidé | Un résultat compact au niveau de la pièce, au lieu de chaque ligne sous-jacente |
| Par tiers | Mouvement des clients ou des fournisseurs |
| Rapport | Question |
|---|---|
| Grand livre | Quels débits et crédits ont créé ce solde, et quelles pièces ? |
| Balance de vérification | Quelle est l'ouverture, le mouvement et la clôture de chaque compte ? |
| Grand livre des paiements | Comment factures, paiements, avoirs et avances ont été liés pour calculer le restant dû ? |
Le grand livre sert de preuve. La balance sert aux soldes de clôture par compte. Le grand livre des paiements et le lettrage servent quand une facture reste ouverte parce qu'un paiement ou un avoir n'est pas bien affecté.
Dépannage
Une pièce validée manque. Vérifiez société, dates, compte, tiers, livre, dimensions et numéro de pièce. Un brouillon n'a pas passé d'écritures. Confirmez aussi que le rapport n'exclut pas des écritures annulées ou de clôture nécessaires à l'enquête.
Le grand livre et la balance divergent. Mêmes société, dates, livre, dimensions, devise de présentation et options de clôture. La balance sépare ouverture, mouvement et clôture. Le grand livre liste les écritures.
Les totaux débit et crédit ne concordent pas. Retirez les filtres étroits de compte et de tiers avant de conclure que les livres sont déséquilibrés. Un sous-ensemble filtré peut ne montrer qu'un côté de pièces par ailleurs équilibrées. Comparez le périmètre complet de la société sur la même période.
Le solde d'ouverture surprend. Il inclut les écritures éligibles avant la date de début. Élargissez la plage, inspectez le compte depuis le début de l'exercice, et vérifiez les écritures d'ouverture et l'activité de clôture précédente.
Questions fréquentes
Une ligne de grand livre ne se modifie pas. ERPNext la génère depuis les documents validés. Corrigez la pièce par son cycle prévu, ou utilisez un ajustement approuvé. Une modification directe casserait la piste d'audit.
Une pièce crée plusieurs lignes parce qu'elle peut toucher la créance, le produit, la taxe, le stock, le coût, la remise et les dimensions. Chaque effet est une ligne.
Annuler une transaction ne fait pas disparaître l'historique. ERPNext conserve l'histoire par un comportement d'extourne là où il s'applique. Relisez la pièce d'origine, l'annulation et la pièce amendée ensuite.
La devise du compte diffère de celle de la société parce qu'un compte en devise garde des montants dans sa devise, pendant qu'ERPNext enregistre aussi les valeurs en devise de société. Confirmez la devise de présentation avant de comparer des rapports.