ERPNext
Modèle de rapport financier
Un modèle est un canevas réutilisable. Il pilote le regroupement et la mise en page. Il ne rend pas les livres conformes à lui seul.
À quoi sert le modèle
Nova prépare chaque mois des rapports pour ses dirigeants, ses investisseurs et ses prêteurs. L'équipe veut une vue concise du compte de résultat pour le conseil, et une présentation des flux de style IFRS pour les lecteurs externes. Reconstruire chaque version dans un tableur est lent, rend les formules difficiles à gouverner, et laisse planer le doute sur l'accord avec le grand livre.
Un modèle de rapport financier (Financial Report Template) est un canevas réutilisable qui transforme les mêmes données comptables validées en présentations différentes. Nova peut uniformiser les intitulés entre filiales, réutiliser des calculs comme la marge brute et la marge d'exploitation, masquer les lignes nulles ou d'appui, piloter les signes et les graphiques, et produire la même structure approuvée chaque mois sans changer le plan comptable.
Des modèles séparés peuvent servir le dossier du conseil, les mises à jour investisseurs, le reporting prêteur, le reporting de groupe et des présentations régionales. Le modèle pilote le regroupement, les libellés, les calculs et la mise en page. Il ne rend pas à lui seul les livres conformes aux IFRS, aux US GAAP ou aux règles d'un pays : la constatation, la valorisation, l'amortissement, la taxe et les informations à fournir doivent aussi être configurés et revus par un professionnel.
Créer
Relisez le plan et affectez des catégories de compte là où le modèle filtrera par catégorie. Décidez des lignes, des calculs, de la hiérarchie et de la présentation des signes. Choisissez des références de ligne stables. Testez le modèle sur une société et une période hors production avant de vous y fier.
Ouvrez Modèle de rapport financier. ERPNext peut fournir des modèles réutilisables à relire et adapter, ou vous créez un modèle pour un besoin contrôlé.
- Saisissez un nom descriptif et choisissez le type de rapport.
- Ajoutez des lignes dans l'ordre d'affichage.
- Choisissez la source de données de chaque ligne.
- Donnez aux lignes calculées ou réutilisées une référence de ligne unique.
- Configurez le format, la visibilité, le signe et les options de graphique.
- Enregistrez, lancez le rapport associé, et rapprochez la sortie des états standard.
| Source | Usage | Exemple |
|---|---|---|
| Données de compte | Soldes sélectionnés par filtres ou catégories de compte | Tous les comptes de produits d'exploitation |
| Montant calculé | Arithmétique sur des lignes référencées | REVENUE - COST_OF_GOODS_SOLD |
| API personnalisée | Logique serveur approuvée que les filtres standard n'expriment pas | Un indicateur réglementaire ou de gestion spécialisé. Voir Lignes API personnalisées |
| Ligne visuelle | En-têtes, lignes vides ou structure | OPERATING EXPENSES |
| Champ | Sens |
|---|---|
| Nom affiché | Libellé montré aux lecteurs |
| Référence de ligne | Code unique des calculs. Commence par une lettre, puis lettres, chiffres ou traits de soulignement |
| Formule ou filtre de compte | Expression, filtre ou chemin d'API selon la source |
| Type de solde | Solde d'ouverture, solde de clôture, ou mouvement de la période |
| Inverser le signe | Change la présentation quand la ligne doit apparaître avec le signe opposé |
| Masquer si zéro | Retire une ligne vide du rapport rendu |
| Ligne masquée | Garde un calcul d'appui disponible sans l'afficher |
| Inclure dans les graphiques | Rend la ligne éligible au graphique du rapport, là où c'est pris en charge |
Nova peut définir REVENUE et COGS comme lignes de données de compte, puis calculer GROSS_PROFIT avec REVENUE - COGS. Une ligne de marge peut utiliser (GROSS_PROFIT / REVENUE) * 100 si REVENUE est différent de 0, sinon 0, pour éviter une division par zéro.
Vérifiez que tous les comptes voulus sont inclus une fois, que les formules citent des lignes valides, qu'il n'y a pas de dépendance circulaire, et que les parenthèses sont équilibrées. Comparez la sortie au bilan ou au compte de résultat standard, pour la même société, la même période, le même livre et les mêmes dimensions.
Dans le tableau des flux, Nova sélectionne le modèle Cash Flow Statement (IFRS). Le rapport utilise alors les intitulés, l'ordre, les lignes visuelles et les calculs du modèle, tout en lisant les mêmes écritures de grand livre. Le résultat sépare les flux d'exploitation, présente des ajustements comme l'amortissement et les coûts financiers, et conserve des totaux calculés comme le résultat d'exploitation avant variations du fonds de roulement. La finance réutilise cette vue à chaque période et peut encore forer vers les valeurs comptables.
Dépannage
Une formule cite une ligne inconnue. La ligne source a une référence, et la formule utilise le code exact. Les références restent uniques. Créez les lignes sources avant les calculs qui en dépendent.
Un compte manque. Relisez sa catégorie et le filtre de la ligne. Vérifiez aussi si un compte parent ou enfant a été choisi, et si Masquer si zéro supprime la ligne.
Le total diffère de l'état standard. Alignez société, dates, livre, centre, dimensions, devise, traitement de clôture et options de cumul. Cherchez ensuite des comptes omis ou dupliqués.
Questions fréquentes
Ne modifiez pas un modèle intégré à la légère. Utilisez une copie contrôlée quand le modèle standard doit rester une base. Documentez chaque calcul personnalisé et chaque dépendance de catégorie de compte.
Un même modèle peut servir plusieurs sociétés si la conception par catégories s'appuie sur des plans comparables. Chaque société doit rattacher ses comptes de façon cohérente, et la sortie se teste à part.
Un modèle ne remplace pas la revue statutaire. Il pilote la présentation et les calculs dans ERPNext. Il ne décide pas si le rapport satisfait les exigences locales de dépôt, d'audit ou de déclaration.