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Comptabilisation des remises
La comptabilisation des remises change la présentation au grand livre. Le montant dû par le client reste celui de la facture, remise commerciale comprise.
À quoi ça sert
La comptabilisation des remises (Discount Accounting) montre une remise de vente à part au grand livre, au lieu de ne passer que le produit réduit. Utilisez-la quand la finance doit distinguer le chiffre brut et les remises accordées.
Ce réglage change la présentation comptable. Il ne décide pas qui a droit à une remise et ne calcule pas une promotion. La remise commerciale se configure avec les champs de remise habituels, une règle de prix, ou une autre méthode de prix approuvée.
L'exemple : Nova Electronics Trading facture deux téléphones à 699 l'unité au tarif. Remise article de 10 %, puis remise additionnelle de 5 %. Avec la comptabilisation des remises :
| Compte | Débit | Crédit | Sens |
|---|---|---|---|
| Clients | 1 195,29 | 0 | Montant dû par le client. |
| Ventes | 0 | 1 398,00 | Produit avant remises. |
| Remises de vente accordées | 202,71 | 0 | Remise article 139,80 plus remise additionnelle 62,91. |
Sans comptabilisation séparée, la même remise commerciale réduit en général le produit net des lignes, au lieu d'apparaître en débit d'un compte de remise.
Avant de commencer
Le compte de remise existe dans le plan de chaque société qui l'utilise. Confirmez avec le comptable s'il s'agit d'une charge ou d'un produit soustractif (contra-revenue). L'article a un prix dans la liste de prix voulue : la remise article prend le tarif de liste comme référence. Les utilisateurs peuvent créer et valider une facture de vente et voir son grand livre. Testez taxes, devises, arrondis et remises représentatifs avant d'ouvrir le circuit.
Activer
Deux réglages pilotent le circuit actuel.
- Ouvrez les réglages des ventes, fonctionnalités avancées.
- Activez Activer la comptabilisation des remises pour la vente, puis enregistrez. ERPNext crée alors des écritures supplémentaires de remise de vente sur le compte de remise choisi.
- Ouvrez les réglages comptables, Facture et facturation.
- Activez Activer les remises et la marge, puis enregistrez. Cela rend les contrôles de remise et de marge disponibles sur les lignes. À lui seul, ce réglage ne crée pas un passage sur un compte de remise distinct.
Compte de remise par défaut de l'article
- Ouvrez l'article, onglet Comptabilité.
- Dans les défauts d'article, trouvez la ligne de la société et ouvrez l'éditeur au crayon.
- Mettez Compte de remise sur le compte de la société qui doit recevoir les remises de ligne et de facture.
- Enregistrez.
Le défaut est propre à la société. Configurez un compte valide pour chaque société, sans copier un compte d'une société parente ou sœur.
Remise de ligne
- Créez une facture de vente, société et client.
- Ajoutez l'article et ouvrez la ligne au crayon.
- Dépliez Remise et marge. Saisissez le pourcentage de remise sur le tarif de liste avec marge, ou le montant de remise.
- Dépliez Détails comptables et confirmez le compte de remise. ERPNext reprend le défaut d'article s'il existe. Vous vérifiez quand même le compte sur la transaction.
Dans l'exemple, le tarif est 699 et la remise article 10 %. Pour deux unités, la remise article est 139,80 et le montant 1 258,20 avant la remise de facture.
Remise additionnelle
Utilisez-la quand la réduction porte sur toute la transaction, pas sur une seule ligne.
- Dépliez Remise additionnelle sur la facture.
- Appliquez-la sur le total net ou le total général.
- Saisissez le pourcentage ou le montant.
- Choisissez le compte de remise.
Dans l'exemple, 5 % du total net de 1 258,20 font 62,91. Remise article et remise additionnelle totalisent 202,71. Appliquer sur le total net ou sur le total général peut changer la taxe et le net. Relisez la ventilation, l'arrondi et le montant final avec la configuration de l'entreprise.
Valider et vérifier
Relisez les remises, les taxes, le total général et les comptes de remise. Enregistrez et validez. Ouvrez Voir > Grand livre, ou filtrez le grand livre sur la pièce. L'exemple validé a un total général et un restant de 1 195,29. Le grand livre montre 1 398,00 de ventes brutes, 202,71 au débit des remises accordées, et 1 195,29 au débit des clients.
Ne tenez pas la facture pour vérifiée seulement parce que le total a l'air juste. Confirmez le compte de remise, le produit brut, la créance, la taxe, la devise, le centre de coûts et les autres dimensions.
| Champ | Effet |
|---|---|
| Comptabilisation des remises pour la vente | Crée des écritures de remise distinctes quand les comptes de remise sont présents. |
| Remises et marge | Rend les contrôles disponibles sur les lignes prises en charge. |
| Tarif de liste | Référence avant remise et marge d'article. Écraser le taux peut changer la remise calculée par rapport à cette référence. |
| Pourcentage ou montant de remise | Réduction de la ligne, en pourcentage du tarif après le comportement de marge, ou en montant. |
| Compte de remise de l'article | Compte du passage de la remise de ligne. |
| Appliquer la remise additionnelle sur | Total net ou total général. |
| Compte de remise additionnelle | Compte du passage de la remise de facture. |
Achats
La version de développement actuelle prend en charge le compte de remise distinct pour la vente. Une facture d'achat accepte encore des remises de ligne et additionnelles, mais ses champs standard actuels n'ont pas l'équivalent du compte de remise d'article ou du compte de remise additionnelle de ce circuit de vente.
Ne forcez pas un champ réservé à la vente dans une facture d'achat par personnalisation sans revoir la logique comptable. Si l'organisation doit présenter les remises d'achat à part, définissez le traitement avec le comptable et validez le circuit pris en charge, ou une écriture de journal, dans une société de test. Voir aussi Remises accordées et obtenues.
Dépannage
Remise et marge est absent. Activer les remises et la marge est coché, la facture est en brouillon, le tarif de liste n'est pas zéro, et la ligne est ouverte au crayon.
Le compte de remise est absent. La comptabilisation des remises pour la vente est activée, la facture a été rechargée après l'enregistrement du réglage, et les détails comptables de la ligne sont dépliés.
Pas d'écriture de remise distincte. Vérifiez le réglage de vente, le compte de remise de ligne ou additionnel, et le grand livre de la facture validée. Une remise commerciale visible ne prouve pas que la comptabilisation séparée est active.
La remise est négative ou trop grande. Comparez tarif, marge, taux, pourcentage et montant. ERPNext traite l'écart entre le tarif de référence et le taux saisi comme une part du calcul de prix.
Mauvais compte de société. Corrigez le défaut d'article de cette société et la ligne de facture avant validation. Les comptes ne se partagent pas entre sociétés sans lien.
Questions fréquentes
Le montant dû par le client change-t-il ?
Non. La présentation au grand livre change. Le total de la facture reflète toujours la remise commerciale saisie.
Remise d'article et remise additionnelle ensemble ?
Oui. Les deux s'appliquent. Relisez la remise effective et le grand livre : les deux montants peuvent passer sur le compte de remise choisi.
Pourquoi la remise calculée change après avoir écrasé le taux ?
La remise d'article se base sur le tarif de liste et le comportement de marge. Si vous remplacez le taux directement, ERPNext peut représenter l'écart avec le tarif comme une remise, ou une remise négative. Posez un prix d'article voulu, ou un tarif modifiable, quand cela représente mieux la base commerciale.
Charge ou produit soustractif ?
Cela dépend du plan et de la politique de reporting. ERPNext passe la valeur sur le compte que vous choisissez. Le comptable décide du classement et de la place dans les états.
Le même circuit pour les factures d'achat ?
Pas dans les champs standard actuels de la version de développement. Les achats acceptent des valeurs de remise commerciale, mais les contrôles de compte de remise côté achat décrits dans d'anciennes versions ne sont plus présents.