ERPNext
Comptabiliser séparément les remises accordées et obtenues
Une ligne négative dans le tableau des taxes réduit le net et passe la remise sur le compte choisi. Ne la cumulez pas avec une autre méthode sur la même remise.
À quoi ça sert
ERPNext enregistre en général le net d'une facture après les remises commerciales. Utilisez ce circuit quand la politique exige que la remise apparaisse sur un compte distinct.
Une remise accordée est une réduction que votre société donne à un client. Elle se passe souvent en charge ou en produit soustractif. Une remise obtenue est une réduction qu'un fournisseur donne à votre société. Elle se passe souvent en produit ou en charge soustractive. Confirmez le classement avec le comptable : la présentation et la taxe varient selon le pays.
La page utilise une ligne négative dans le tableau Taxes et frais de vente ou d'achat. Malgré le nom du tableau, ERPNext s'en sert pour les taxes et pour d'autres ajouts ou déductions. La ligne négative réduit le montant dû et passe la remise sur l'en-tête de compte choisi.
| Exemple | Brut | Remise à part | Net dû |
|---|---|---|---|
| Facture de vente | 1 398,00 | 139,80 au débit des remises de vente accordées | 1 258,20 de créance |
| Facture d'achat | 1 040,00 | 104,00 au crédit des remises d'achat obtenues | 936,00 de dette |
Choisir la méthode
Utilisez cette ligne négative quand vous voulez maîtriser explicitement le compte distinct, surtout pour les factures d'achat. La comptabilisation des remises plus récente fournit des champs de compte de remise côté vente, souvent plus commodes pour les remises d'article et de facture.
N'utilisez pas les deux méthodes sur la même remise. Une remise d'article, une remise additionnelle, une règle de prix et une ligne de charge négative peuvent toutes réduire la transaction. Les cumuler sans calcul voulu peut compter la réduction deux fois.
Ce circuit enregistre une remise sur l'ensemble de la transaction. Il ne répartit pas une remise différente sur chaque ligne pour l'analyse de marge. Si le prix commercial par article compte, posez un prix d'article ou une remise de ligne, et décidez à part si le grand livre a aussi besoin d'un compte de remise distinct.
Avant de commencer
Confirmez le classement des comptes. Créez des comptes de détail dans le plan de la société. L'exemple utilise Sales Discounts Allowed - NET, sous les charges, et Purchase Discounts Received - NET, sous les produits.
Confirmez la base. Sur le total net applique le taux à tout le total net. D'autres types de ligne peuvent calculer sur une ligne précédente ou un montant fixe. L'ordre et le type des lignes décident du cumul utilisé par les taxes suivantes. Testez une transaction représentative et son grand livre avant la production.
Remise accordée sur une facture de vente
- Créez une facture de vente et ajoutez les articles à leur prix de vente brut.
- Dans Taxes et frais de vente, ajoutez une ligne. Un modèle réutilisable peut fournir la même ligne quand ce traitement est standard.
- Ouvrez la ligne au crayon.
- Mettez le type sur Sur le total net.
- Mettez l'en-tête de compte sur le compte de remise accordée.
- Saisissez le pourcentage en taux négatif. Pour 10 %, saisissez -10.
- Ajoutez une description claire et le centre de coûts ou les dimensions exigées.
L'exemple part de deux téléphones à 699, soit 1 398. Une ligne à -10 % produit -139,80 et ramène le total général à 1 258,20. Relisez taxes, arrondi, total et ligne, puis validez. Ouvrez Voir > Grand livre comptable.
Le grand livre débite les clients de 1 258,20, débite les remises accordées de 139,80, et crédite les ventes du brut 1 398,00.
Remise obtenue sur une facture d'achat
- Créez une facture d'achat et ajoutez les articles à leur prix d'achat brut.
- Dans Taxes et frais d'achat, ajoutez une ligne, ou un modèle si le traitement se répète.
- Ouvrez la ligne au crayon.
- Type : Sur le total net.
- En-tête de compte : le compte de produit ou de charge soustractive approuvé pour la remise obtenue.
- Taux négatif. L'exemple utilise -10.
L'achat brut est 1 040. La ligne à -10 % déduit 104, donc le fournisseur est dû de 936. Validez et ouvrez le grand livre comptable.
Le grand livre crédite les fournisseurs de 936, débite le compte d'achat ou de stock reçu de 1 040, et crédite les remises obtenues de 104.
Si un bon de réception a déjà été passé pour un autre montant, ne supposez pas que la remise de la facture d'achat corrigera la valorisation du stock ou apurera le compte d'achat reçu non facturé. Appliquez le traitement commercial de façon cohérente sur le cycle d'achat, et vérifiez le stock et le grand livre.
Encaisser ou payer le net
Créez une écriture de paiement pour le restant final de la facture, pas pour le brut avant remise.
Dans l'exemple de vente, le client paie 1 258,20. La ligne de référence affecte ce montant à la facture de vente. Dans l'exemple d'achat, la société paie 936 au fournisseur.
La remise a déjà été passée par la facture. Ne la rajoutez pas comme déduction sur l'écriture de paiement, sauf si un ajustement distinct a vraiment eu lieu au moment du paiement.
| Champ | Effet |
|---|---|
| Type | Base de calcul. Sur le total net applique le pourcentage à tout le total net. |
| En-tête de compte | Compte qui reçoit la remise. Il appartient à la société choisie. |
| Taux | Pourcentage de la ligne. Une valeur négative déduit la remise. |
| Montant | Déduction calculée ou saisie. Relisez le signe et la valeur. |
| Description | Texte affiché sur la facture. Elle ne décide pas du compte. |
| Centre de coûts et dimensions | Segments de reporting de la remise. |
| Total général | Montant dû après charges, taxes, remises et arrondis. |
| Références de paiement | Affectation sur l'écriture de paiement, pour le restant final. |
Dépannage
La remise augmente la facture. Le taux doit être négatif. Une ligne positive augmente le total.
La remise passe sur le mauvais compte. Corrigez l'en-tête tant que la facture est en brouillon. Après validation, suivez l'annulation et l'amendement pris en charge.
La taxe est calculée sur le mauvais montant. Relisez l'ordre des lignes, le type, l'identifiant de ligne, et si la taxe suivante utilise le total net, le montant de la ligne précédente ou le total de la ligne précédente.
Le compte d'apurement d'achat ne se solde pas. Comparez les taux, remises, taxes et quantités liées du bon de réception et de la facture d'achat. Vérifiez la valorisation et le compte reçu non facturé.
Le paiement ne solde pas la facture. Affectez le restant actuel, le bon tiers et le bon compte de créance ou de dette, et confirmez que l'écriture de paiement est validée.
Questions fréquentes
La remise accordée est-elle toujours une charge ?
Pas toujours. Certaines politiques la classent en produit soustractif. ERPNext passe sur l'en-tête que vous choisissez. Le comptable décide du classement.
Pourquoi saisir la remise dans un tableau de taxes ?
ERPNext utilise ce tableau pour les taxes et pour d'autres ajouts ou déductions. Une ligne négative réduit le cumul et passe sur son en-tête de compte.
Un montant fixe plutôt qu'un pourcentage ?
Oui. Utilisez un type de ligne à montant fixe et saisissez un montant négatif. Confirmez comment les taxes suivantes utilisent le cumul.
Réutiliser la même ligne ?
Oui. Créez un modèle de taxes et frais de vente ou d'achat quand le compte, la base, la description et le taux sont standard. Relisez la ligne ramenée sur chaque transaction.
Une remise d'achat met-elle à jour la valorisation du stock ?
Pas dans chaque enchaînement d'achat. Le résultat dépend du fait que le stock a été reçu à part, des comptes utilisés, et des réglages de valorisation à la réception et à la facture. Vérifiez ensemble le bon de réception, la facture d'achat, le grand livre de stock et le grand livre.