ERPNext
Factures inter-sociétés
Une facture inter-sociétés crée la pièce miroir chez l'autre société du site. Chaque société garde son grand livre, après relecture des comptes et des taxes.
À quoi servent les factures inter-sociétés
Les factures inter-sociétés (Inter Company Invoices) créent les pièces de créance et de dette correspondantes quand une société vend des biens ou des services à une autre société du même site ERPNext. Une facture de vente validée peut créer une facture d'achat liée pour la société acheteuse. On évite une double saisie, tout en gardant des livres séparés.
Avant de commencer
- Créez les deux sociétés et leurs plans comptables.
- Créez un client qui représente la société acheteuse.
- Créez un fournisseur qui représente la société vendeuse.
- Sur ces fiches, renseignez Représente la société.
- Vérifiez que les deux sociétés peuvent traiter la devise nécessaire.
- Créez des articles, unités, taxes, entrepôts et comptes compatibles des deux côtés.
Les liens client et fournisseur sont indispensables. Ils disent à ERPNext quelle entité juridique est de l'autre côté.
Configurer les tiers
Pour la société acheteuse, ouvrez le client utilisé par la société vendeuse et mettez Représente la société sur la société acheteuse.
Pour la société vendeuse, ouvrez le fournisseur utilisé par la société acheteuse et mettez Représente la société sur la société vendeuse.
Utilisez des fiches de tiers distinctes pour chaque entité, même si les sociétés ont le même actionnariat. Confirmez les identifiants fiscaux, les adresses, les conditions de paiement et les comptes de créance ou de dette de chaque entité.
Créer la facture d'achat depuis la facture de vente
- Créez et validez une facture de vente dans la société vendeuse, pour le client qui représente la société acheteuse.
- Confirmez les articles, quantités, taux, taxes, la société et la date de comptabilisation.
- Depuis la facture validée, choisissez Créer > Facture d'achat inter-sociétés.
- Relisez le document mappé dans la société acheteuse.
- Choisissez les comptes de charge ou d'actif, les entrepôts, les taxes et les centres de coûts corrects.
- Enregistrez et validez la facture d'achat.
La facture d'achat est une transaction comptable distincte. ERPNext reprend des valeurs source, mais il faut vérifier les comptes et les taxes propres à la société acheteuse.
Créer la facture de vente depuis la facture d'achat
Le flux peut aussi partir d'une facture d'achat validée dans la société acheteuse. Utilisez Créer > Facture de vente inter-sociétés pour créer la facture correspondante dans la société vendeuse, puis relisez-la et validez-la.
Choisissez un seul sens pour chaque opération. Ne créez pas les deux contreparties de façon indépendante, sinon le même échange peut être enregistré deux fois.
Champs importants
| Champ | Rôle |
|---|---|
| Société | Entité dont les livres reçoivent la transaction. |
| Client | Client inter-sociétés de la facture de vente. |
| Fournisseur | Fournisseur inter-sociétés de la facture d'achat. |
| Représente la société | Lie un client ou un fournisseur à l'autre société du site. |
| Référence inter-sociétés | Identifie la transaction source liée, quand elle est disponible. |
| Devise | Devise de la transaction. Un taux de conversion s'applique si elle diffère de la devise de la société. |
| Débit sur | Compte de créance de la société vendeuse. |
| Crédit sur | Compte de dette de la société acheteuse. |
| Compte de produit | Compte de chiffre d'affaires de la société vendeuse. |
| Compte de charge | Compte de charge ou d'actif de la société acheteuse. |
| Centre de coûts | Unité à laquelle le produit ou la charge est affecté. |
Articles, entrepôts et taxes
Les codes article doivent exister et être utilisables dans les deux sociétés. Les comptes et les entrepôts restent propres à chaque société : relisez chaque ligne mappée. Ouvrez une ligne avec l'icône crayon pour vérifier les champs masqués.
Le traitement fiscal peut différer entre vendeur et acheteur. Ne supposez pas que les lignes de taxe du document source sont correctes pour la société cible. Contrôlez les modèles, les comptes, les taux, les adresses et la conformité régionale avant de valider.
Pour les articles de stock, la paire de factures ne remplace pas le mouvement de stock exigé. Utilisez le bon de livraison, le bon de réception ou le circuit de stock inter-sociétés approuvé, pour que l'inventaire physique colle à la comptabilité.
Annuler ou amender
Les deux factures restent des documents validés distincts. Si l'une doit être annulée ou amendée, mesurez l'effet sur sa contrepartie et sur les paiements, retours ou mouvements de stock liés. Suivez les contrôles de période et d'audit. Ne laissez pas une société avec une facture valable pendant que le document correspondant de l'autre société est faux.
Rapprocher les soldes
Lancez les rapports de créances, de dettes et de grand livre des deux sociétés. Les soldes doivent s'accorder, une fois comptés les décalages, la conversion de devise, les taxes, les avoirs et les paiements. Utilisez une référence ou un nommage stable pour que la finance apparie les deux côtés.
Questions fréquentes
Pourquoi l'action de création inter-sociétés manque-t-elle ?
Vérifiez que la facture source est validée, que le tiers a Représente la société, que cette société est différente de la société source, et qu'une contrepartie n'a pas déjà été créée.
Les deux factures sont-elles validées automatiquement ?
Non. Relisez et validez la facture cible à part.
Les sociétés peuvent-elles utiliser des devises différentes ?
Oui, si les devises et les taux de conversion sont configurés. Relisez les cours et les totaux en devise de société sur les deux documents.
Cela consolide-t-il les sociétés ?
Non. Les transactions restent dans des livres séparés. Les états consolidés et les écritures d'élimination sont un autre travail comptable.
Peut-on créer des avoirs inter-sociétés ?
Utilisez le circuit de retour ou d'avoir applicable des deux côtés, et liez les transactions selon vos contrôles.